37号文登记

37号文登记操作流程：1、创始人设立SPV即架构的搭建(至香港公司);2、办理37号文初始登记;3、新设或收购境内企业;4、 签署VIE相关全部协议;5、境外投资人注入资本;6、如果BVI股东发生变化，须变更37号文登记。

办理资料1、境内居民个人境外投资外汇登记申请书;2、境内居民个人境外投资外汇登记申请表;3、境内权益公司调档章程、营业执照副本复印件;4、特殊目的公司的证明文件;5、融资意向书;6、境内权益公司股东证件;7、承诺函;8、股东会决议;9、授权委托书;10、其他可能要求的补充材料。办理流程1、创始人设立SPV即架构的搭建(至香港公司);2、办理37号文初始登记;3、新设或收购境内企业;4、 签署VIE相关全部协议;5、境外投资人注入资本;6、如果BVI股东发生变化，须变更37号文登记。

1、合法持有境内权益公司资产的证明文件2、创始人股东在特殊目的公司有实际控制权的证明文件（股东名册、认缴人名册等）3、境内权益公司的调档章程4、境内权益公司营业执照副本复印件5、与境外投资方签署的投融资协议6、创始人股东的身份证复印件7、外汇登记表8、境内居民个人境外投资外汇登记申请书9、承诺函10、股东会决议11、委托书12、其他可能要求的补充材料

在境外上市搭红筹架构或者VIE架构时，境内居民个人在设立了境外控股公司后、设立WFOE之前，应向外管局申请办理境外投资外汇登记手续。

以下人士通过特殊目的公司进行境外投融资并返程投资，应当办理37号文登记：1、具有中国籍且不具有任何境外身份(包括境外永久居民身份和其他国籍者)的境内公民，又称境内个人。2、特定境外个人—即无中国境内合法身份证件但因经济利益关系在中国境内习惯性居住的个人，如其以境外资产或权益向境外特殊目的公司出资，不需要办理37号文登记;反之，如其以境内资产或权益进行出资，仍应当办理37号文登记。3、具有双重身份的境内个人—视同上述特定境外个人管理。这里所说的双重身份，主要是指同时拥有境内合法身份证件和境外(含港澳台)合法身份证件的个人，通常理解为境外永久居留权利。

2015年之前，37号文登记的审批权限在各地外管局，自2015年之后，37号文审批权限被下放到了各地银行。实操中，因为很多银行对于此类业务并不熟悉，有些银行一边操作一边学习，因此需要花费大量时间进行沟通。如果企业对于时间要求较高，建议前期咨询专业机构并由专业机构代为沟通。注意：对于37号文的审批，各地银行及外管局的政策口径不同。若涉及37号文登记的人数较多时，建议在准备正式文件之前，由专业机构先就整体方案与当地银行或外管沟通确认后再安排申报。对于非标准及一些变形结构，由于政策原因，银行可能无法直接判断，需要与当地外管确认，也建议此过程由专业机构与银行和外管进行沟通、准备资料，会更高效。